樂視網造假案余波未了。

距離證監會對樂視網、賈躍亭等15名責任主體處罰的一年后，今年6月24日深圳證監局披露5張罰單，與中介機構及項目人員相關。

按照上述處罰，樂視網IPO項目保薦機構平安證券被罰暫停保薦資格3個月，直到9月23日恢復。

(資料圖)

時任平安證券總經理薛榮年被認定為不適當人選，該項目兩名保代被認定為不適當人選，時任平安證券內核負責人要接受監管談話。

據了解，自2015年以來平安證券已推動業務部門內部整改、重建管理隊伍和專業團隊，公司回應稱相關歷史問題均已完成整改，目前業務經營穩健。

保薦機構被暫停保薦資格3個月

近日，平安證券收到深圳證監局出具的處罰，公司被暫停保薦機構資格3個月，暫停期間自2022年6月23日至9月22日。

據深圳證監局公告，上述處罰主要因為平安證券在保薦樂視網信息技術(北京)股份有限公司首次公開發行股票并在創業板上市的執業過程中，盡職調查未勤勉盡責、內控機制執行不到位，出具的發行保薦書中發行人財務數據與實際情況不符，違反了《證券發行上市保薦業務管理辦法》相關規定。

深圳證監局表示，平安證券應對上述有關問題深入整改，切實提升投資銀行業務質量，并在暫停期間屆滿前提交書面整改報告。

早在今年3月收到相關行政監管措施事先告知書時，平安證券曾回應稱，近10年來公司持續建立健全內控機制，提升合規內控水平，相關歷史問題均已完成整改，目前平安證券業務經營穩健、內控評價良好。

公開資料顯示，樂視網在2010年登陸創業板。幾乎同時期，平安證券有多個IPO項目暴露出問題，其中有項目被證監會發現虛增收入，平安證券的保薦資格因此被暫停3個月。隨后，平安證券內部迅速開啟對人員、架構的大調整，旨在改正歷史問題。

自2015年保薦業務資格恢復以來，平安證券已推動相關業務部門內部整改、重建管理隊伍和專業團隊。包括管理團隊自上而下的全面變革，從大投行、外資投行補充大量新鮮血液，提升人員素質和投行執業質量。公司還在2018年證監會正式發布《投行內控指引》之前，搭建起以投行業務部門、質量控制、內核/合規/風險管理為"三道防線"的投行業務內部控制管理體系，并根據業務實踐持續優化"三道防線"內控機制，提升投行業務執業質量。

由于在歷史上吃過虧、付出過沉重代價，平安證券近十年來努力擺脫歷史陰霾，狠抓合規風控。數據顯示，平安證券投行近年來各項業務發展穩健，近三年來，債權業務居市場前列，其中企業ABS排名居市場前兩位，公司債+企業債承銷保持行業前七位。股權業務逐步走上軌道，其中并購重組獲得評級A類。

多名相關人員被追責

除保薦機構以外，樂視網IPO項目的相關責任人也被監管處罰。

兩名保代欒培強與汪家勝在執業過程中未勤勉盡責，缺乏應有的執業審慎，盡職調查程序履行不到位，未有效反饋落實內核會議意見要求，簽字確認的發行保薦書中發行人財務數據與實際情況不符，違反了《證券發行上市保薦業務管理辦法》相關規定。

深圳證監局認定上述兩名保代為不適當人選，自監管措施決定作出之日起10年內不得擔任證券公司證券發行上市保薦業務相關職務或者實際履行上述職務。

平安證券時任內核負責人龔寒汀未能勤勉盡責監督、執行保薦業務各項制度，未能在內核階段審慎把控業務風險，違反《證券發行上市保薦業務管理辦法》相關規定。深圳證監局對龔寒汀采取監管談話措施。

深圳證監局還對平安證券時任總經理、保薦業務負責人薛榮年進行處罰，認為他未能勤勉盡責監督、執行保薦業務各項制度，未能有效加強內部控制、規范業務行為、防范業務風險。監管認定薛榮年為不適當人選，自監管措施決定作出之日起5年內不得擔任證券公司證券發行上市保薦業務相關職務或者實際履行上述職務。

據了解，薛榮年與龔寒汀早已離開證券行業，至今已有近十年時間。欒培強與汪家勝已于2012年從平安證券離職，目前均供職于頭部券商。

樂視網十年造假

持續十年財務造假，樂視網給投資人、供應商、股民留下創傷。

2017年樂視網巨虧139億引發市場關注， 2018年公司虧損40.96億元，2019年虧損112.97億元，三年累計虧近300億元。2020年7月樂視網正式退市。

2021年4月，證監會披露樂視網財務造假案的細節，稱公司2007年至2016年財務造假，其報送、披露的申請首次公開發行股票并上市(以下簡稱IPO)相關文件及2010年至2016年年報存在虛假記載。經查，樂視網10年共虛增收入18.7億元，共虛增利潤17.3億元。

同時，樂視網未按規定披露關聯交易，未披露為樂視控股等公司提供擔保事項，未如實披露賈某芳、賈躍亭向上市公司履行借款承諾的情況。

此外，樂視網2016年非公開發行股票行為構成欺詐發行。據了解，樂視網本次定增募集資金47.99億元，申報披露的三年一期財務數據期間為2012年至2014年及2015年1-6月。根據樂視網財務造假的事實，樂視網不符合發行條件，以欺騙手段騙取發行核準。

也正因為樂視網2016年定增項目，該項目的保薦機構中德證券近期領罰。證監會認為中德證券未勤勉盡責，沒有完整獲取或編制前十大客戶銷售情況，未對業務發生的真實性進行有效核查，因此對中德證券責令改正，給予警告，沒收業務收入 566.04萬元，并處以 1132.08萬元罰款。

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